Liquiditätsplanung für Selbstständige in 5 Schritten

Die meisten Selbstständigen wissen, was sie letzten Monat verdient haben. Kaum jemand weiß, wie lange das Geld reicht, wenn der nächste Auftrag erst zwei Monate später kommt. Genau diese Frage beantwortet eine Liquiditätsplanung. Dafür brauchst du kein Buchhaltungswissen – nur fünf Schritte und beim ersten Mal etwa eine Stunde.

1. Kontostand heute eintragen

Ausgangspunkt ist das Geld, das tatsächlich auf dem Konto liegt – nicht offene Rechnungen und nicht zugesagte Aufträge. Hast du ein separates Steuerkonto, notierst du beide Kontostände getrennt.

2. Fixkosten und Privatentnahme

Alles, was jeden Monat sicher vom Konto geht: Miete, Versicherungen, Software, Fahrzeug – und das, was du privat zum Leben brauchst. Die Privatentnahme vergessen viele, dabei ist sie meist der größte Posten.

3. Steuer-Rücklage abziehen

Von jedem Euro Gewinn gehört ein Teil dem Finanzamt. Als Faustregel legen viele 25–35 % zurück; die passende Quote klärst du mit deiner Steuerberatung. Dieses Geld steht dir nie zur Verfügung, auch wenn es auf dem Konto liegt.

4. Angebote mit Wahrscheinlichkeit

Offene Angebote kommen mit Betrag, erwartetem Monat und einer ehrlichen Wahrscheinlichkeit in die Planung. 30 % heißt: Von 10.000 € rechnest du mit 3.000 €. Nur Unterschriebenes steht auf 100 %. So entsteht ein gewichteter Umsatz, der nichts schönrechnet.

5. Zwölf Monate vorausschauen

Jetzt rechnest du Monat für Monat weiter: Kontostand plus gewichteter Umsatz, minus Fixkosten, Privatentnahme und Rücklage. Der Monat, in dem der Kontostand unter deine Mindestreserve fällt, ist deine eigentliche Deadline. Bis dahin muss die Akquise Ergebnisse bringen.

Einmal im Monat, 30 Minuten

Die Planung nützt nur, wenn du sie pflegst: Kontostand aktualisieren, Angebote neu bewerten, Erledigtes streichen. Wer das monatlich macht, geht auch entspannter ins Bankgespräch.

Die Vorlage

Genau so plane ich selbst. Die Vorlage für Numbers und Excel gibt es mit Anleitung hier: Vorlage Liquiditätsplanung